币圈犯罪：虚拟币与法币，真真假假数字宝

如何将刑事案件中的虚拟货币转换为现金？

刑事案件中的虚拟货币流通方式是怎样的？

2022年的虚拟币犯罪真是热闹非凡啊，从我们可靠的《2022年涉虚拟币犯罪研究报告》得知，一共发生了1225起虚拟币案件，涉案金额高达348.49亿人民币，平均每起案件都有2845万人民币的金额啊，真是火辣辣的数字帝国啊！这些虚拟货币的犯罪特点，越来越有组织化、规模化、全球化的趋势，简直是声势浩大啊！

不过，在我国可是对虚拟货币的交易采取了全方位的严厉监管措施啊，禁止任何人或机构与法币进行兑换，真是把虚拟币的提现问题搞得跟逐鹿中原一样激烈啊！你说虚拟货币的变现关系到涉案金额，涉及到这罪可真可假，甚至连罪与非罪都成了重要问题，可依法将虚拟币当作法定货币来对待，也是刑事办案中的“刚需”啊！

这一矛盾导致虚拟货币与法币兑换在国家监管政策与司法实务间产生了巨大的鸿沟啊！本文就来通过对虚拟货币在我国的发展及监管政策分析、司法实务现状的梳理，总结出相对可行的合规建议，给大家提供一些参考哦！

01 我国虚拟币监管：真或假数字商品？

先来说说我国对虚拟货币的监管历程吧！最早是2013年12月，央行、工信部、银监会等机构联合发布的《关于防范比特币风险的通知》，明确指出比特币不是官方发行、没有法偿性，不算真正的货币，属于一种特殊的“虚拟商品”。那时虚拟货币在中国的基本定位就确定下来了，在这十年里没有发生什么大的变化啊！

• 猫鼠游戏：Gate交易所遭遇数据造假指控，散户集结抵抗
• 新时代来临：OpenAI如今如何运作？最大的收入驱动力是什么？
• 数据的完整性与可用性：Rollup链中的守护者

目前，我国最权威、最重要的虚拟货币监管政策应该是2021年9月发布的《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》（实务中常称为“9.24通知”），核心内容包括： 1. 比特币、以太币、泰达币等虚拟货币不是官方货币，不能在市场上作为流通货币使用； 2. 虚拟货币相关业务属于非法金融活动，涉及虚拟货币兑换、中央对手方交易、为交易提供信息中介和定价服务、代币发行融资等都构成犯罪； 3. 境外交易所向中国境内居民提供服务也属于非法金融活动； 4. 中国境内居民投资虚拟货币要自担风险，如果损害金融秩序、危害金融安全，要承担法律责任。

除此以外，还有其他一些监管规定，比如禁止虚拟货币发行融资、整顿虚拟货币“挖矿”活动等。这些规定成了我们当前司法处置虚拟货币案件的基本执法依据。

02 司法实务中的虚拟货币处置现状

根据“9.24通知”的规定，在中国大陆是严禁虚拟货币与法币兑换的。但在办理虚拟货币刑事案件时，涉案虚拟货币的变现问题必然要考虑。经过我们的经验总结，目前司法处置虚拟货币应关注以下重点问题：

（一）涉案虚拟货币的变现需求

在刑事案件中，大多数都是在侦查阶段进行虚拟货币的变现处置。为什么呢？因为这货币市场波动太剧烈了，说不定侦查阶段市值上亿的虚拟货币到审判阶段就变成零了，这可要让国家和受害人遭受巨大损失啊！还有安全性问题，虚拟货币的私钥一旦泄露，那可就等于将货币送给别人了，谁也不知道除了嫌疑人之外还有谁掌握着这货币的私钥呢。而且，及时变现有利于案件的侦办，便于判断案件的涉案金额是否达到立案标准。

（二）处置主体

司法实务中普遍采用的方式是委托第三方公司进行处置。在避开监管红线的情况下，委托主体通常不会以公安机关的名义进行。如何选择委托主体呢？目前主要有两类： 1. 犯罪嫌疑人自行委托：在实践中，大多数犯罪嫌疑人都是被限制自由的状态，公安机关一般会做思想工作，让嫌疑人配合委托第三方公司，以便获得从轻处罚的可能性。 2. 犯罪嫌疑人家属委托：虽然有这样的案例，但考虑到安全和合规性，不建议采取这种方式。

对于拒绝委托的情况，公安机关可以自行委托第三方进行变现操作。

（三）第三方公司的处置方式

市场上的第三方公司通常采用以下几种方式进行处置： 1. 直接寻找线下买家：找到有虚拟货币需求的买家进行兑换，这种方法风险较高。 2. 通过虚拟货币交易所交易：在交易所进行卖出，买方支付法币，将余款转入办案机关账户。 3. 借助对外贸易进行变现：与境内外贸公司合作，通过虚构合同方式进行变现资金的回流。 4. 直接委托境外处置公司：通过境外公司进行处置，再将资金回流给境内第三方处置公司。

（四）处置服务费

第三方处置公司的服务费一般在10%-20%之间，对于特大案件甚至还可能低于10%。山东省的公安部门甚至规定，虚拟货币处置回收价原则上不低于该虚拟货币余额的80%。不过，该规定并未明确虚拟货币是指类似比特币、波场币这样的加密货币，还是指类似QQ币、抖音币这样的另类“虚拟货币”。

除此之外，还有境外处置公司的合规问题、变现资金回流等问题，这些我们会在后续的文章中继续讨论。

03 曼昆律师的合规建议

针对上述虚拟货币司法处置中存在的问题或风险，曼昆律师给出了以下几点合规性建议：

（一）合理委托依据和手续

除了犯罪嫌疑人和家属的委托以外，办案机关和第三方公司之间必须签署委托协议。目前的操作一般采用竞争性磋商和谈判的方式，与第三方公司达成战略合作协议。协议内容不仅包括涉案虚拟货币的处置，还包括数字加密资产的追溯、取证服务等。

（二）留下处置过程的痕迹

第三方公司在进行虚拟货币处置过程中，要严格遵守公安部相关规定，做到每一步操作都有痕迹记录，防止出现硬伤，有利于后续案件的推进。

（三）保障资金安全

第三方公司在进行变现操作时要选择合规、靠谱的交易对手，确保资金的合法性，避免收到赃款。同时，也要确保自己的资金来源合法。

04 结语

早期的虚拟货币处置工作缺乏规范指引，导致一些第三方公司和公安机关出现了严重违规、违法甚至涉嫌犯罪的行为。但我们相信，只要办案机关和第三方公司能够按照相关规定操作，不仅可以及时推动案件侦办，还可以挽回国家和受害人的损失，最终带来更明确的监管指引。

币圈的风云变幻，谁都无法预料。但曼昆律师会继续关注虚拟货币的合规问题，并为大家带来更多有趣的讨论。对于这个问题，你有什么看法呢？快来和我互动吧！

We will continue to update 算娘; if you have any questions or suggestions, please contact us!